در دنیای حسابداری و مدیریت مالی، یکی از مهم ترین ابزارها برای کنترل و پایش وضعیت بدهکاران، تحلیل مانده سنی مطالبات یا تجزیه سنی بدهکاران است. این ابزار به مدیران کمک می کند تا نه تنها وضعیت فعلی مطالبات خود را بررسی کنند، بلکه با دید به آینده، تصمیمات استراتژیک تری در خصوص ریسک اعتباری و وصول مطالبات اتخاذ نمایند.
تجزیه سنی مطالبات (Accounts Receivable Aging) فرآیندی است که در آن مطالبات معوق از مشتریان، بر اساس مدت زمان سررسید نشدن یا معوق بودن، به دسته هایی مثل 0–30 روز، 31–60 روز، 61–90 روز و بیش از 90 روز تقسیم می شوند.به عبارت ساده، این گزارش مشخص می کند چه مقدار از مطالبات شما چقدر از زمان سررسیدشان گذشته است. با این کار می توان ریسک مطالبات مشکوک الوصول را بهتر سنجید.
تحلیل مانده سنی مطالبات مزایای متعددی برای کسب و کارها دارد:
بسیاری از نرم افزارهای مالی مانند نرم افزار راهکار سیستم سامان امکان دانلود جدول تجزیه سنی بدهکاران را فراهم می کنند. این جدول معمولاً شامل ستون هایی برای:
استفاده منظم از این جدول باعث می شود حسابداران بتوانند وضعیت مطالبات را هر ماه بررسی کرده و ذخیره مناسبی برای مطالبات مشکوک الوصول در ترازنامه در نظر بگیرند.
در نرم افزارهای ERP مانند راهکار سیستم، ابزار مخصوصی برای تهیه گزارش تجزیه سنی وجود دارد که اطلاعات زیر را در اختیار شما قرار می دهد:
این ابزارها به کسب و کارهای بزرگ کمک می کنند تا فرآیند مدیریت بدهکاران را سیستماتیک و دقیق انجام دهند.
بانک ها با توجه به آیین نامه های بانک مرکزی، معمولاً روش های محافظه کارانه تری برای ذخیره گیری مطالبات دارند. مثلاً اگر وامی بیش از 90 روز از سررسید آن گذشته باشد، کل آن را به عنوان سوخت شده یا مشکوک الوصول در نظر می گیرند.
اگر به دنبال کنترل مؤثرتر بر مطالبات خود هستید، بررسی منظم مانده سنی مطالبات راهکار مطمئنی برای مدیریت نقدینگی، کاهش ریسک اعتباری و افزایش شفافیت مالی است.پیشنهاد ما استفاده از نرم افزارهای مالی معتبر مانند راهکار سیستم برای تهیه گزارش های دقیق تجزیه سنی و ایجاد ذخایر مناسب برای حساب های مشکوک الوصول است.
تجزیه سنی مطالبات در نرم افزار راهکاران چگونه انجام می شود؟
با مراجعه به ماژول حساب های دریافتنی و انتخاب گزارش "تحلیل سنی"، جدول تفصیلی قابل دانلود خواهد بود.
آیا ذخیره مطالبات مشکوک الوصول یک هزینه است؟
بله، این ذخیره در صورت سود و زیان به عنوان هزینه شناسایی می شود و در ترازنامه از حساب های دریافتنی کسر می گردد.
آیا همه مطالبات سوخت می شوند؟
خیر، فقط مطالباتی که پس از گذشت زمان طولانی و پیگیری های قانونی قابل وصول نباشند به عنوان سوخت شده شناسایی می شوند.
میدان صادقیه، بلوار اشرفی اصفهانی، خ پیامبر شرقی، خ شاهد، کوچه وحدت ۴، پ ۸، ط ۵
تلفن دفتر مرکزی : ۴۷۵۸۷۲۰۰ (۰۲۱)
تلفن دفتر فروش: ۴۷۵۸۷۰۰۰ (۰۲۱)
شرکت راهکار سیستم سامان از به هم پیوستن جمعی از مشاوران و مجریان سیستم‌های مدیریت کیفیت، مالی و تولید از یک سو و متخصصین و کارشناسان خبره در حوزه فن‌آوری اطلاعات از سوی دیگر تأسیس شد.